投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案8章

    Saturday, October 23, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案8章 第1章保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括(  )。 Ⅰ.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事后审阅 Ⅱ.列席发行人的股东大会、董事会和监事会 Ⅲ.定期或者不定期对发行人进行回访,查阅保荐工作需要的发行人材料 Ⅳ.按照中国证监会、证券交易所信息披露规定,对发行人违法违规的事项发表公开声明 A.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 答案:D解析:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009...

  • 投资银行业务-保荐代表人真题下载9辑

    Saturday, October 23, 2021

    投资银行业务-保荐代表人真题下载9辑 第1辑企业为维持一定经营能力所必须负担的最低成本是()。A、变动成本 B、混合成本 C、约束性固定成本 D、酌量性固定成本答案:C解析:约束性固定成本属于企业“经营能力”成本,是企业为维持一定的业务量所必须负担的最低成本,如厂房、机器设备折旧费、长期租赁费等。这些固定成本是企业的生产能力一经形成就必然要发生的最低支出,即使生产中断也仍然要发生。甲公司外币业务采用业务发生时的汇率进行折算,按月计算汇兑损益。8月20日对外销售产品发生应收账款500万欧元,当日的市场汇率为...

  • 投资银行业务-保荐代表人模拟试题7篇

    Saturday, October 23, 2021

    投资银行业务-保荐代表人模拟试题7篇 第1篇2012年12月31日,甲公司控股股东豁免公司所欠债务1000万元,非控股股东豁免公司所欠债务500万元,甲公司下列会计处理正确的是(  )A.确认1500万元资本公积 B.确认1000万元资本公积,500万元营业外收入 C.确认500万元资本公积,1000万元营业外收入 D.确认1500万元营业外收入 答案:A解析:不管是控股股东还是非控股股东,对其持股公司债务的豁免,持股公司均应计入资本公积,不可作计入损益处理;同样,在上市公司股东的业绩承诺中,上市公司未...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9辑

    Saturday, October 23, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9辑 第1辑非上市公众公司可以向特定对象发行股票,以下可以作为非上市公众公司发行股票的特定对象的有( )。 Ⅰ.公司的控股股东 Ⅱ.持有公司5%股份的股东 Ⅲ.持有公司3%股份的股东 Ⅳ.公司的董事、监事、高级管理人员 Ⅴ.公司的核心员工A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B:Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:E解析:《非上市公众公司监督管理办法》(2013年修订)第39条第2款规定,非上市公众公司定向发行的特定对象的范围包括下列机构...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5辑

    Saturday, October 23, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5辑 第1辑2010年三季报应该包括以下哪些报表(  )A.2009年12月31日的资产负债表和2010年9月30日的资产负债表 B.2009年1-9月的利润表和2010年1-9月的利润表 C.2009年7-9月的利润表和2010年7-9月的利润表 D.2009年1-9月的现金流量表和2010年1-9月的现金流量表 E.2009年7-9月的现金流量表和2010年7-9月的现金流量表答案:A,B,C,D解析:固定资产折旧由工作量法变更为直线法,属于会计估计变...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载8辑

    Saturday, October 23, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载8辑 第1辑以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有( )。[2015年11月真题] Ⅰ.最近两年净利润分别为4000万元和-500万元 Ⅱ.公司现任监事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责 Ⅲ.上市公司控股股东最近12个月内因违规买卖证券受到中国证监会的行政处罚 Ⅳ.上市公司最近12个月内未履行向投资者作出的公开承诺A.Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:Ⅰ项,《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第9条第1项规定,上市公司发行证券...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6节

    Saturday, October 23, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6节 第1节 在非上市公众公司的收购,以下哪些属于信息披露义务人(  )。 Ⅰ.被收购公司董事会 Ⅱ.拟竞价收购3%股份的收购人 Ⅲ.拟出让5%股份的股东 Ⅳ.拟协议收购25%股份的收购人A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅳ答案:D解析: Ⅱ、Ⅲ均未达到10%,不需披露。 要约收购上市公司时,收购人可以以下列哪些方式支付收购价款(  ) A.未在证券交易所上市交易的证券 B.上市交易时间尚有20天的债券 C.经有证券从业资格的评估师事务...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集9卷

    Saturday, October 23, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集9卷 第1卷以下事项会对利润造成影响的情形有( ) A. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,公允价值大于账面价值 B. 资产负债表日,可供出售金融资产公允价值变动 C. 可供出售权益工具投资发生减值损失,计提减值准备 D. 可供出售债务工具发生减值损失后公允价值上升,减值损失转回 E. 可供出售权益工具发生减值损失后公允价值上升,减值损失转回答案:C,D解析:A. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,公允价值大于账面价值部分应计入所有者权益(其他...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8篇

    Friday, October 22, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8篇 第1篇公司非公开发行优先股,具有合格投资者资格的有(  )A.QFII B.民营企业1000万注册资本,实际经营3年以上 C.信托公司 D.实缴出资总额不低于人民币五百万元的合伙企业答案:A,C,D解析: 根据《优先股试点管理办法》第六十五条本办法所称合格投资者包括: (一)经有关金融监管部门批准设立的金融机构,包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等: (二)上述金融机构面向投资者发行的理财产品,包括但不限于银行理财产品、信托产品、...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选9章

    Friday, October 22, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选9章 第1章下列关于资产评估方法的选择正确的有(  )A.对某非上市公司40%的股权,采用收益现值法评估 B.对没有市场价格的某机器设备,采用重置成本法评估 C.某区域房地产交易活跃,对其中的50亩土地,采用市场法(现行市价法)评估 D.在评估某企业的流动资产时,以该企业的应收账款的经审计后账面值直接确定为评估值答案:A,B,C,D解析:下列交易属于非货币性资产交换的是(  )A.甲企业用账面价值100万的持有至到期投资换取乙公司的无形资产,乙公司的无形资产...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题7篇

    Friday, October 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试真题7篇 第1篇 下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是(  )。 Ⅰ.创业板董事长可担任薪酬与考核委员会召集人 Ⅱ.董事会成员6名,其中4名高管 Ⅲ.董秘由财务负责人兼任 Ⅳ.董事会专门委员会未设战略委员会和提名委员会A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:C解析: 根据规定,专门委员会的召集人应当由独立董事担任,董事长与财务总监不可能是公司独立董事。《上市公司章程指引》第96条规定,董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任,但兼任经理或者其他高级...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答7篇

    Friday, October 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答7篇 第1篇G国有控股上市公司证券发行完毕后,该企业控股股东A女士到( )办理了相关股份变更手续。 A、中国证监会 B、国务院相关部门 C、国有资产监督管理机构 D、证券登记结算机构 答案:D解析: D 《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》(国资发产权[ 2009] 125号)规定,上市公司证券发行完毕后,国有控股股东应持国有资产监督管理机构的批复,到证券登记结算机构办理相关股份变更手续。 首次公开发行股票应...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选6章

    Friday, October 22, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选6章 第1章以下情形中,投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书,向证监会、交易所提交书面报告,通知上市公司,并予公告的有()。 Ⅰ.通过证券交易所的证券交易,投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5% Ⅱ.投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%之后又继续增持5% Ⅲ.通过协议转让方式,投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份一次增至7% Ⅳ.投资者及其一致行动人通...

  • 投资银行业务-保荐代表人经典例题8篇

    Friday, October 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人经典例题8篇 第1篇保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前,应当对发行人进行辅导,保荐机构应当对以下人员进行系统的法规知识、证券市场知识培训(  )A.发行人的董事、高管 B.发行人的监事 C.持有发行人3%股份的某自然人股东 D.持有发行人5%股份的某法人股东的法定代表人 E.发行人的实际控制人或其法定代表人 F.发行人的控股股东或其法定代表人 答案:A,B,D,E,F解析:在审计计划阶段,注册会计师确定会计报表层次的重要性水平时选用的判断基础主要包括( )。 ...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试试题题库8节

    Friday, October 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试试题题库8节 第1节有关持有待售的固定资产说法正确的有(  )A.某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,企业应当停止将其划归为持有待售 B.企业对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益 C.企业应当在报表附注中披露持有待售的固定资产名称...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人答疑精华9章

    Friday, October 22, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人答疑精华9章 第1章符合以下( )条件的证券期货普通投资者可以申请转化成为证券期货专业投资者,但经营机构有权自主决定是否同意其转化。A.最近2年末净资产不低于1000万元、金融资产不低于500万元,且具有2年以上证券投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织 B.金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元,且具有2年以上证券投资经历的自然人投资者 C.最近1年末净资产不低于1000万元、金融资产不低于500万元,且具有1年以上证券投资经历的非专业投资者王...

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